سونے کے تاجروں کے لیے منی لانڈرنگ کی روک تھام: آپ کی ذمہ داریاں متحدہ عرب امارات میں

اگر آپ متحدہ عرب امارات میں سونے کی دکان، زیورات کی تجارتی کمپنی یا ریفائنری کے مالک ہیں اور سونے کے تاجروں کے لیے انسداد منی لانڈرنگ کے بارے میں پوچھ رہے ہیں تو سیدھا جواب یہ ہے: آپ «مقررہ غیر مالیاتی کاروبار اور پیشوں» میں شامل ہیں جن کی نگرانی وزارتِ معیشت و سیاحت کرتی ہے، اور آپ پر پانچ بنیادی ذمہ داریاں عائد ہیں: goAML نظام اور ایگزیکٹو آفس کے نوٹیفکیشن نظام میں رجسٹریشن؛ ہر اُس نقد لین دین پر گاہک اور حقیقی مستفید کی شناخت کی تصدیق جو 55,000 درہم یا اس سے زیادہ ہو، خواہ وہ ایک لین دین ہو یا کئی لین دین جو باہم مربوط دکھائی دیں؛ ان لین دین پر قیمتی دھاتوں اور پتھروں کے تاجروں کی رپورٹ (DPMSR) بھیجنا؛ کسی بھی مشتبہ لین دین کی رقم سے قطع نظر فوری اطلاع؛ اور پانچ سال تک ریکارڈ محفوظ رکھنا، کمپلائنس افسر مقرر کرنا اور خطرات کا تحریری جائزہ تیار کرنا۔ ان میں سے کسی ایک کی خلاف ورزی پر ہر خلاف ورزی کے لیے 5,000,000 درہم تک انتظامی جرمانہ ہو سکتا ہے، جو لائسنس کی منسوخی اور فوجداری کارروائی تک پہنچ سکتا ہے۔

اس مضمون میں AWADH ALMHEIRI LAW FIRM AND LEGAL CONSULTATIONS سونے اور زیورات کے تاجروں کی انسداد منی لانڈرنگ ذمہ داریوں کی وضاحت 2025 کے نئے فرمانِ قانون اور اس کے عمل درآمدی ضوابط کے مطابق کرتا ہے، اور بتاتا ہے کہ تاجر کو انسپکشن نوٹس یا جرمانے کا فیصلہ ملنے پر کیا کرنا چاہیے۔

کیا سونے کی دکان متحدہ عرب امارات کے انسداد منی لانڈرنگ قانون کے دائرے میں آتی ہے؟

جی ہاں۔ منی لانڈرنگ کے جرائم، دہشت گردی کی مالی معاونت اور ہتھیاروں کے پھیلاؤ کی مالی معاونت کے انسداد سے متعلق وفاقی فرمانِ قانون نمبر 10 برائے 2025 اور کابینہ کے فیصلے نمبر 134 برائے 2025 کے ذریعے جاری کردہ اس کے عمل درآمدی ضوابط کے تحت، قیمتی دھاتوں اور پتھروں کے تاجر اُس وقت مقررہ غیر مالیاتی کاروبار اور پیشوں میں شمار ہوتے ہیں جب وہ کوئی ایک نقد لین دین یا کئی باہم مربوط دکھائی دینے والے لین دین کریں جن کی مالیت 55,000 درہم یا اس سے زیادہ ہو۔ اس میں ریٹیل دکان، ہول سیلر، زیورات بنانے والا کارخانہ، ریفائنری اور بلین کا تاجر شامل ہیں، خواہ مین لینڈ میں ہوں یا غیر مالیاتی فری زون میں۔

اس شعبے کا نگران ادارہ وزارتِ معیشت و سیاحت ہے جو معائنہ کرتا اور جرمانے عائد کرتا ہے، جبکہ مالیاتی انٹیلی جنس یونٹ goAML کے ذریعے رپورٹیں وصول کرتا ہے۔ اگر آپ سونے کا نیا کاروبار قائم کر رہے ہیں تو انسداد منی لانڈرنگ نظام میں رجسٹریشن لائسنس کے ساتھ شروع ہوتی ہے، اس کے بعد نہیں۔

پہلی ذمہ داری: goAML اور ایگزیکٹو آفس کے نظام میں رجسٹریشن

آپ کسی مشتبہ لین دین کی اطلاع نہیں دے سکتے اور نہ DPMSR بھیج سکتے ہیں جب تک آپ کا ادارہ مالیاتی انٹیلی جنس یونٹ کے goAML نظام میں رجسٹرڈ نہ ہو، اور پابندیوں کی فہرستوں کی تازہ کاری وصول کرنے کے لیے انسداد منی لانڈرنگ ایگزیکٹو آفس کے نوٹیفکیشن نظام میں بھی رجسٹرڈ نہ ہو۔ وزارتی فیصلے نمبر 253 برائے 2025 کے تحت لائسنس دینے والے ادارے خود اس بات کے پابند ہو گئے ہیں کہ سونے اور زیورات کی سرگرمیوں کو اس زمرے میں شامل کریں اور لائسنس جاری یا ترمیم کرتے وقت شراکت داروں، منیجروں اور حقیقی مستفیدین کے ناموں کی پابندیوں کی فہرستوں سے جانچ کریں۔

اس سے بھی سنگین بات یہ ہے کہ فرمانِ قانون نگران ادارے میں رجسٹریشن کے بغیر کسی بھی مقررہ غیر مالیاتی کاروبار کی مشق سے منع کرتا ہے اور اس پر قید اور 200,000 سے 10,000,000 درہم تک جرمانہ یا ان میں سے کوئی ایک سزا مقرر کرتا ہے۔ رجسٹریشن کے بغیر بڑی نقد رقوم کے عوض سونا بیچنا جرم ہے، محض انتظامی خلاف ورزی نہیں۔

گاہک کی جانچ: شناختی دستاویز کب طلب کریں اور حقیقی مستفید کون ہے؟

عمل درآمدی ضوابط چار صورتوں میں گاہک کی جانچ کے اقدامات لازم قرار دیتے ہیں: مستقل کاروباری تعلق کے آغاز پر؛ 55,000 درہم یا اس سے زیادہ کے کسی وقتی لین دین پر، خواہ ایک ہی بار ہو یا کئی باہم مربوط دکھائی دینے والے لین دین کے ذریعے؛ رقم سے قطع نظر جرم کے شبہے کی صورت میں؛ اور پہلے حاصل کردہ معلومات کی صحت پر شک کی صورت میں۔ اقدامات میں مکمل نام، پتہ، قومیت اور تاریخِ پیدائش شامل ہیں، مع کارآمد شناختی کارڈ یا پاسپورٹ کی نقل۔

اگر خریدار یا فروخت کنندہ کمپنی ہو تو تجارتی لائسنس کی نقل کافی نہیں؛ حقیقی مستفید کی شناخت ضروری ہے، یعنی وہ حقیقی شخص جو کمپنی کا عملی مالک ہے یا اس پر کنٹرول رکھتا ہے، حقیقی مستفید کے طریقہ کار سے متعلق کابینہ کے فیصلے نمبر 109 برائے 2023 کے مطابق۔ گمنام، فرضی یا مستعار نام سے کوئی بھی لین دین سختی سے ممنوع ہے۔ وزارتِ معیشت و سیاحت کا سرکلر نمبر 6 برائے 2025 تصدیق کرتا ہے کہ جانچ خطرات کے مطابق ہوتی ہے: زیادہ خطرے والے گاہک، جیسے سیاسی طور پر بااثر شخص یا زیادہ خطرے والے ملک سے آنے والا گاہک، کے لیے سخت جانچ؛ درمیانے خطرے والے گاہک کے لیے عام جانچ؛ اور کم خطرے والے گاہک کے لیے شبہ نہ ہونے کی صورت میں آسان جانچ۔ یہ جاننے کے لیے کہ سونے کا تنازع کیسے جرم بن جاتا ہے، متحدہ عرب امارات میں سونے کی تجارت میں دھوکہ پڑھیں۔

DPMSR رپورٹ اور goAML کے ذریعے مشتبہ لین دین کی اطلاع

وزارتِ معیشت کے سرکلر 08/AML/2021 کے تحت قیمتی دھاتوں اور پتھروں کے تاجروں پر لازم ہے کہ وہ تین صورتوں میں goAML پلیٹ فارم کے ذریعے قیمتی دھاتوں اور پتھروں کے تاجروں کی رپورٹ (DPMSR) بھیجیں: مقیم افراد کے ساتھ 55,000 درہم یا اس سے زیادہ کے نقد لین دین؛ غیر مقیم افراد کے ساتھ اسی حد پر نقد لین دین؛ اور کمپنیوں کے ساتھ 55,000 درہم یا اس سے زیادہ کے لین دین خواہ نقد ہوں یا بینک ٹرانسفر کے ذریعے۔ یہ بڑے لین دین کا معمول کا اندراج ہے، شبہے کی رپورٹ نہیں، اور اسے نہ بھیجنا بذاتِ خود ایک خلاف ورزی ہے۔

مشتبہ لین دین کی رپورٹ ایک الگ ذمہ داری ہے: جب بھی یہ شبہ کرنے کی معقول وجوہات ہوں کہ رقم کسی جرم سے حاصل ہوئی ہے، آپ پر لازم ہے کہ لین دین کی مالیت سے قطع نظر اور گاہک کی رازداری کا عذر پیش کیے بغیر، الیکٹرانک نظام کے ذریعے بلا تاخیر مالیاتی انٹیلی جنس یونٹ کو اطلاع دیں۔ آپ اور آپ کے ملازمین پر گاہک کو یہ بتانا ممنوع ہے کہ رپورٹ دی گئی ہے یا اس کے بارے میں تحقیقات جاری ہیں؛ سزا قید اور کم از کم 50,000 درہم جرمانہ ہے۔ اسی طرح پابندیوں کی فہرستوں میں شامل کسی بھی شخص یا ادارے کی رقوم بلا تاخیر منجمد کرنا لازم ہے، اور وزارتی فیصلے نمبر 253 برائے 2025 نے «بلا تاخیر» کا مطلب فہرست میں شمولیت سے چوبیس گھنٹے مقرر کیا ہے۔

کمپلائنس افسر، خطرات کا جائزہ اور پانچ سال ریکارڈ کی حفاظت

فرمانِ قانون ہر پابند ادارے پر لازم کرتا ہے کہ وہ اپنی سرگرمی میں جرم کے خطرات کی نشاندہی، جائزہ، دستاویز بندی اور مسلسل تازہ کاری کرے، خطرات کے جائزے کا مطالعہ محفوظ رکھے اور مطالبے پر نگران ادارے کو پیش کرے۔ یعنی ایک تحریری دستاویز جو گاہکوں کو قومیت، مصنوعات اور ادائیگی کے ذریعے کے لحاظ سے درجہ بند کرے اور ہر زمرے کے لیے جانچ کی سطح مقرر کرے۔ اسی طرح اعلیٰ انتظامیہ سے منظور شدہ اندرونی پالیسیاں بنانا جو تمام شاخوں پر لاگو ہوں، کمپلائنس افسر مقرر کرنا اور ملازمین کی تربیت لازم ہے۔

لین دین اور جانچ سے متعلق تمام ریکارڈ اور دستاویزات لین دین کی تکمیل یا کاروباری تعلق کے خاتمے کی تاریخ سے کم از کم پانچ سال تک محفوظ رکھنا اور مطالبے پر فوری طور پر حکام کو دستیاب کرانا لازم ہے۔ یہی ریکارڈ آپ کو بعد میں کسی بھی ٹیکس آڈٹ یا سونے پر ویٹ کے تنازع میں درکار ہوں گے؛ ایک ہی نظام دونوں ذمہ داریوں کو پورا کرتا ہے۔

سزائیں: انسداد منی لانڈرنگ کی ذمہ داریوں کی خلاف ورزی کرنے والے سونے کے تاجر کا کیا ہوتا ہے؟

سزائیں دو سطحوں پر ہیں۔ انتظامی سطح پر وزارتِ معیشت و سیاحت عدالت کے بغیر سزا دیتی ہے جو انتباہ سے شروع ہو کر ہر خلاف ورزی پر 10,000 سے 5,000,000 درہم تک انتظامی جرمانے تک جاتی ہے، ایک سال میں تکرار پر دگنی ہو جاتی ہے، اور خلاف ورزی کرنے والے کو شعبے میں کام سے روکنے، منیجروں کے اختیارات محدود کرنے، سرگرمی معطل کرنے، لائسنس منسوخ کرنے اور سزا کو عام کرنے تک پھیلتی ہے۔ کابینہ کے فیصلے نمبر 71 برائے 2024 نے اُن خلاف ورزیوں اور جرمانوں کی فہرست یکجا کر دی ہے جو وزارتِ معیشت اس شعبے پر لاگو کرتی ہے۔

فوجداری سطح سخت تر ہے: جو شخص جان بوجھ کر یا شدید غفلت سے مشتبہ لین دین کی اطلاع کی ذمہ داری کی خلاف ورزی کرے اسے قید اور 100,000 سے 1,000,000 درہم تک جرمانہ یا ان میں سے کوئی ایک سزا دی جاتی ہے؛ جو شخص جان بوجھ کر حقیقی مستفید کے بارے میں غلط معلومات فراہم کرے یا ہدفی مالیاتی پابندیوں کی ہدایات کی خلاف ورزی کرے اسے قید اور کم از کم 20,000 درہم جرمانہ ہوتا ہے۔ اگر ثابت ہو جائے کہ تاجر نے خود منی لانڈرنگ کا جرم کیا ہے تو سزا ایک سے دس سال قید اور 100,000 سے 5,000,000 درہم تک جرمانہ یا متعلقہ رقم کی مالیت کے برابر، جو بھی زیادہ ہو؛ کمپنی کا جرمانہ 100,000,000 درہم تک پہنچتا ہے، اسے تحلیل کرنے اور اس کا مرکز بند کرنے کا اختیار بھی ہے، اور غیر ملکی کو لازماً ملک بدر کیا جاتا ہے۔ یہ جاننے کے لیے کہ مقدمہ شروع ہونے پر عملاً کیا ہوتا ہے، دبئی میں میرے خلاف پولیس میں رپورٹ اور نیابت عامہ کے پاس حوالگی اور حراست پڑھیں، اور یاد رکھیں کہ کمپنی کا منیجر ذاتی طور پر جوابدہ ہو سکتا ہے جیسا کہ محدود ذمہ داری کمپنی کے منیجر کی ذمہ داری میں بیان کیا گیا ہے۔

دبئی میں سونے کی دکانوں کی عام غلطیاں

معائنوں میں بار بار مخصوص غلطیاں سامنے آتی ہیں: شناختی دستاویز طلب کرنے سے بچنے کے لیے ایک فروخت کو 55,000 درہم سے کم کی کئی رسیدوں میں تقسیم کرنا، جسے قانون «باہم مربوط لین دین» شمار کرتا ہے اور اس پر گرفت کرتا ہے؛ رسید میں درج خریدار کے علاوہ کسی اور شخص سے تعلق کی تصدیق کے بغیر نقد رقم قبول کرنا؛ حقیقی مستفید تک پہنچے بغیر کمپنی کے تجارتی لائسنس کی نقل پر اکتفا کرنا؛ گاہکوں کی پابندیوں کی فہرستوں سے جانچ نہ کرنا یا ایک بار جانچ کر کے تازہ کاری کی پیروی نہ کرنا؛ goAML میں رجسٹریشن کے باوجود نقد بلین فروخت کرتے ہوئے کوئی DPMSR رپورٹ نہ بھیجنا؛ اور شناختی دستاویزات کی نقول کے بغیر صرف رسیدیں محفوظ رکھنا۔ ان میں سے ہر ایک الگ خلاف ورزی ہے جس کا اپنا جرمانہ ہے۔

مجھے وزارتِ معیشت سے انسپکشن نوٹس یا جرمانے کا فیصلہ ملا ہے: میں کیا کروں؟

سونے اور زیورات کے تاجر کے لیے عملی مشورے

قانونی حوالہ جات

• منی لانڈرنگ کے جرائم، دہشت گردی کی مالی معاونت اور ہتھیاروں کے پھیلاؤ کی مالی معاونت کے انسداد سے متعلق وفاقی فرمانِ قانون نمبر 10 برائے 2025
• وفاقی فرمانِ قانون نمبر 10 برائے 2025 کے عمل درآمدی ضوابط سے متعلق کابینہ کا فیصلہ نمبر 134 برائے 2025
• حقیقی مستفید کے طریقہ کار کے ضابطے سے متعلق کابینہ کا فیصلہ نمبر 109 برائے 2023
• دہشت گردی کی فہرستوں کے نظام اور سلامتی کونسل کی متعلقہ قراردادوں کے نفاذ سے متعلق کابینہ کا فیصلہ نمبر 74 برائے 2020
• وزارتِ انصاف اور وزارتِ معیشت کی نگرانی میں آنے والے اداروں کی انسداد منی لانڈرنگ خلاف ورزیوں اور انتظامی جرمانوں کی یکجا فہرست سے متعلق کابینہ کا فیصلہ نمبر 71 برائے 2024
• لائسنس دینے والے اداروں کے ذریعے مقررہ غیر مالیاتی کاروبار اور پیشوں کی رجسٹریشن کے ضوابط و شرائط سے متعلق وزارتی فیصلہ نمبر 253 برائے 2025
• قیمتی دھاتوں اور پتھروں کے تاجروں کے لیے goAML کے ذریعے رپورٹنگ کے تقاضوں سے متعلق وزارتِ معیشت کا سرکلر نمبر 08/AML/2021
• خطرات کے مطابق جانچ کے اقدامات کے اطلاق سے متعلق وزارتِ معیشت و سیاحت کا سرکلر نمبر 6 برائے 2025
• قیمتی پتھروں اور قیمتی دھاتوں کی تجارت کے کنٹرول اور ان کی مہر بندی سے متعلق وفاقی قانون نمبر 11 برائے 2015 اور کابینہ کے فیصلے نمبر 45 برائے 2018 کے ذریعے جاری اس کے عمل درآمدی ضوابط
• جرائم و سزا کے قانون کے اجرا سے متعلق وفاقی فرمانِ قانون نمبر 31 برائے 2021 مع ترامیم

سونے کے تاجروں کے لیے انسداد منی لانڈرنگ سے متعلق اکثر پوچھے جانے والے سوالات

اگر آپ کو سرے سے یہ معلوم نہیں کہ آپ کے نام پر کوئی رپورٹ یا مقدمہ ہے یا نہیں تو میں کیسے جان سکتا ہوں کہ میرے خلاف کوئی مقدمہ یا شکایت ہے پڑھیں، اور مقدمے کے آپ کی نقل و حرکت پر اثر کے لیے متحدہ عرب امارات میں سفری پابندی کا خاتمہ پڑھیں۔