Lutte contre le blanchiment d'argent pour les commerçants d'or : quelles sont vos obligations aux Émirats ?

Si vous possédez une bijouterie, une société de négoce d'or ou une raffinerie aux Émirats et que vous vous interrogez sur la lutte contre le blanchiment d'argent pour les négociants en or, la réponse directe est la suivante : vous faites partie des « entreprises et professions non financières désignées » placées sous la surveillance du Ministère de l'Économie et du Tourisme, et vous supportez cinq obligations essentielles : l'inscription sur le système goAML et sur le système de notification du Bureau exécutif ; la vérification de l'identité du client et du bénéficiaire effectif pour toute opération en espèces égale ou supérieure à 55 000 dirhams, qu'il s'agisse d'une opération unique ou de plusieurs opérations qui paraissent liées ; l'envoi du rapport des négociants en métaux et pierres précieuses (DPMSR) pour ces opérations ; la déclaration immédiate de toute opération suspecte quel qu'en soit le montant ; et la conservation des registres pendant cinq ans, avec la désignation d'un responsable de la conformité et une évaluation écrite des risques. Tout manquement vous expose à une amende administrative pouvant atteindre 5 000 000 de dirhams par infraction, jusqu'au retrait de licence et aux poursuites pénales.

Dans cet article, AWADH ALMHEIRI LAW FIRM AND LEGAL CONSULTATIONS explique les obligations de lutte contre le blanchiment des négociants en or et en bijoux selon le nouveau décret-loi de 2025 et son règlement d'application, et ce que doit faire le négociant lorsqu'il reçoit un avis d'inspection ou une décision d'amende.

Une bijouterie est-elle soumise à la loi émiratie sur le blanchiment d'argent ?

Oui. En vertu du décret-loi fédéral n° 10 de 2025 relatif à la lutte contre les crimes de blanchiment d'argent, le financement du terrorisme et le financement de la prolifération, et de son règlement d'application adopté par la décision du Conseil des ministres n° 134 de 2025, les négociants en métaux et pierres précieuses sont des entreprises et professions non financières désignées dès lors qu'ils réalisent une opération en espèces unique, ou plusieurs opérations qui paraissent liées, d'un montant égal ou supérieur à 55 000 dirhams. Sont concernés le détaillant, le grossiste, le fabricant de bijoux, la raffinerie et le négociant en lingots, sur le continent comme dans une zone franche non financière.

L'autorité de surveillance du secteur est le Ministère de l'Économie et du Tourisme, qui inspecte et sanctionne, tandis que la Cellule de renseignement financier reçoit les déclarations via goAML. Si vous créez une nouvelle activité aurifère, l'inscription au dispositif anti-blanchiment commence avec la licence, non après.

Première obligation : l'inscription sur goAML et sur le système du Bureau exécutif

Vous ne pouvez déclarer une opération suspecte ni envoyer un DPMSR que si votre établissement est inscrit sur le système goAML de la Cellule de renseignement financier, et également sur le système de notification du Bureau exécutif de lutte contre le blanchiment afin de recevoir les mises à jour des listes de sanctions. En vertu de la décision ministérielle n° 253 de 2025, les autorités de licence sont elles-mêmes tenues de classer les activités d'or et de bijouterie dans cette catégorie et de contrôler les noms des associés, dirigeants et bénéficiaires effectifs sur les listes de sanctions lors de la délivrance ou de la modification de la licence.

Plus grave encore, le décret-loi interdit l'exercice de toute entreprise ou profession non financière désignée sans inscription auprès de l'autorité de surveillance, et le punit d'emprisonnement et d'une amende de 200 000 à 10 000 000 de dirhams ou de l'une de ces deux peines. Vendre de l'or contre des espèces importantes sans inscription est un délit, non une simple irrégularité administrative.

Vigilance à l'égard du client : quand demander la pièce d'identité, et qui est le bénéficiaire effectif ?

Le règlement d'application impose des mesures de vigilance dans quatre situations : au début d'une relation d'affaires continue ; lors d'une opération occasionnelle égale ou supérieure à 55 000 dirhams, unique ou fractionnée en plusieurs opérations qui paraissent liées ; en cas de soupçon d'infraction quel que soit le montant ; et en cas de doute sur l'exactitude de données obtenues antérieurement. Les mesures comprennent le nom complet, l'adresse, la nationalité et la date de naissance, avec copie d'une pièce d'identité ou d'un passeport en cours de validité.

Si l'acheteur ou le vendeur est une société, la copie de la licence commerciale ne suffit pas : il faut identifier le bénéficiaire effectif, la personne physique qui possède ou contrôle réellement la société, conformément à la décision du Conseil des ministres n° 109 de 2023 relative aux procédures du bénéficiaire effectif. Toute opération sous un nom anonyme, fictif ou d'emprunt est strictement interdite. La circulaire n° 6 de 2025 du Ministère de l'Économie et du Tourisme confirme que la vigilance s'applique selon les risques : vigilance renforcée pour le client à risque élevé, comme la personne politiquement exposée ou le client venant d'un pays à haut risque, vigilance ordinaire pour le client à risque moyen, et vigilance simplifiée pour le client à faible risque en l'absence de soupçon. Pour comprendre comment un litige sur l'or devient une infraction, lisez La fraude dans le trading de l’or aux Émirats.

Le rapport DPMSR et la déclaration des opérations suspectes via goAML

En vertu de la circulaire 08/AML/2021 du Ministère de l'Économie, les négociants en métaux et pierres précieuses doivent envoyer le rapport des négociants en métaux et pierres précieuses (DPMSR) via goAML dans trois cas : les opérations en espèces avec des particuliers résidents égales ou supérieures à 55 000 dirhams ; les opérations en espèces avec des particuliers non résidents au même seuil ; et les opérations avec des sociétés égales ou supérieures à 55 000 dirhams, en espèces ou par virement bancaire. Il s'agit d'un enregistrement de routine de l'opération importante, non d'une déclaration de soupçon, et son absence constitue une infraction à part entière.

La déclaration d'opération suspecte est une obligation distincte : dès qu'il existe des motifs raisonnables de soupçonner que les fonds proviennent d'une infraction, vous devez informer la Cellule de renseignement financier sans délai via le système électronique, quel que soit le montant et sans invoquer le secret du client. Il vous est interdit, à vous comme à vos employés, d'avertir le client qu'une déclaration a été faite ou qu'une enquête est en cours ; la peine est l'emprisonnement et une amende d'au moins 50 000 dirhams. Vous devez également geler sans délai les fonds de toute personne ou entité figurant sur les listes de sanctions, la décision ministérielle n° 253 de 2025 fixant ce « sans délai » à vingt-quatre heures à compter de l'inscription.

Responsable de la conformité, évaluation des risques et conservation des registres cinq ans

Le décret-loi oblige chaque établissement assujetti à identifier, évaluer, documenter et actualiser en permanence les risques de criminalité liés à son activité, à conserver l'étude d'évaluation des risques et à la présenter à l'autorité de surveillance sur demande. Il s'agit d'un document écrit qui classe les clients selon la nationalité, le produit et le canal de paiement et fixe le niveau de vigilance pour chaque catégorie. Il faut aussi adopter des politiques internes approuvées par la direction générale et appliquées à toutes les succursales, désigner un responsable de la conformité et former le personnel.

Tous les registres et documents relatifs aux opérations et à la vigilance doivent être conservés au moins cinq ans à compter de l'achèvement de l'opération ou de la fin de la relation d'affaires, et être disponibles d'urgence pour les autorités sur demande. Ce sont ces mêmes registres dont vous aurez besoin lors de tout audit fiscal ou litige de TVA sur l'or : un seul système sert aux deux obligations.

Sanctions : que risque le négociant en or qui manque à ses obligations anti-blanchiment ?

Les sanctions se déploient sur deux niveaux. Le niveau administratif est appliqué par le Ministère de l'Économie et du Tourisme sans tribunal : il commence par l'avertissement, puis l'amende administrative de 10 000 à 5 000 000 de dirhams par infraction, doublée en cas de récidive dans l'année, et s'étend à l'interdiction d'exercer dans le secteur, à la restriction des pouvoirs des dirigeants, à la suspension de l'activité, au retrait de licence et à la publication de la sanction. La décision du Conseil des ministres n° 71 de 2024 a unifié la liste des infractions et des amendes que le Ministère de l'Économie applique à ce secteur.

Le niveau pénal est plus sévère : quiconque manque intentionnellement ou par négligence grave à l'obligation de déclarer une opération suspecte est puni d'emprisonnement et d'une amende de 100 000 à 1 000 000 de dirhams ou de l'une de ces peines ; quiconque fournit sciemment des informations inexactes sur le bénéficiaire effectif ou enfreint les instructions relatives aux sanctions financières ciblées encourt l'emprisonnement et une amende d'au moins 20 000 dirhams. S'il est établi que le négociant a lui-même commis un blanchiment, la peine est de un à dix ans d'emprisonnement et une amende de 100 000 à 5 000 000 de dirhams ou l'équivalent de la valeur des fonds, le montant le plus élevé étant retenu ; l'amende de la société atteint 100 000 000 de dirhams avec dissolution et fermeture possibles, et l'étranger est expulsé de plein droit. Pour savoir ce qui se passe concrètement au déclenchement des poursuites, lisez Déclaration contre moi à la police de Dubaï et Renvoi au parquet et détention, et rappelez-vous que le dirigeant peut être poursuivi personnellement, comme expliqué dans la responsabilité du gérant de SARL.

Erreurs fréquentes des bijouteries de Dubaï

Les inspections révèlent toujours les mêmes erreurs : fractionner une vente en plusieurs factures inférieures à 55 000 dirhams pour éviter de demander la pièce d'identité, ce que la loi qualifie d'opérations liées et sanctionne ; accepter des espèces d'une personne autre que l'acheteur mentionné sur la facture sans vérifier son lien ; se contenter de la copie de la licence commerciale sans remonter au bénéficiaire effectif ; ne pas contrôler les clients sur les listes de sanctions, ou les contrôler une seule fois sans suivre les mises à jour ; s'inscrire sur goAML sans jamais envoyer de DPMSR malgré des ventes de lingots en espèces ; et conserver les factures sans copies des pièces d'identité. Chacune est une infraction distincte avec sa propre amende.

J'ai reçu un avis d'inspection ou une décision d'amende du Ministère de l'Économie : que faire ?

Conseils pratiques pour le négociant en or et en bijoux

Références juridiques

• Décret-loi fédéral n° 10 de 2025 relatif à la lutte contre les crimes de blanchiment d'argent, le financement du terrorisme et le financement de la prolifération

• Décision du Conseil des ministres n° 134 de 2025 portant règlement d'application du décret-loi fédéral n° 10 de 2025

• Décision du Conseil des ministres n° 109 de 2023 relative à l'organisation des procédures du bénéficiaire effectif

• Décision du Conseil des ministres n° 74 de 2020 relative au système des listes terroristes et à l'application des résolutions pertinentes du Conseil de sécurité

• Décision du Conseil des ministres n° 71 de 2024 relative à la liste unifiée des infractions et amendes administratives en matière de lutte contre le blanchiment pour les entités surveillées par le Ministère de la Justice et le Ministère de l'Économie

• Décision ministérielle n° 253 de 2025 relative aux règles et conditions d'inscription des entreprises et professions non financières désignées par les autorités de licence

• Circulaire du Ministère de l'Économie n° 08/AML/2021 relative aux exigences de déclaration via goAML pour les négociants en métaux et pierres précieuses

• Circulaire du Ministère de l'Économie et du Tourisme n° 6 de 2025 relative à l'application des mesures de vigilance selon les risques

• Loi fédérale n° 11 de 2015 relative au contrôle du commerce des pierres de valeur et des métaux précieux et à leur poinçonnage, et son règlement d'application adopté par la décision du Conseil des ministres n° 45 de 2018

• Décret-loi fédéral n° 31 de 2021 portant loi sur les crimes et les peines, tel que modifié

Questions fréquentes sur la lutte contre le blanchiment pour les négociants en or

Si vous ignorez s'il existe une plainte ou une affaire à votre nom, lisez Comment savoir si j’ai une affaire ou un rapport aux Émirats, et pour connaître l'effet d'une affaire sur vos déplacements, lisez Levée de l’interdiction de voyager aux Émirats.