goAML میں رجسٹریشن مرحلہ وار

goAML رجسٹریشن دو مراحل میں مکمل ہوتی ہے۔ پہلا مرحلہ مالیاتی انٹیلیجنس یونٹ کے SACM پورٹل پر رجسٹریشن ہے، جس سے صارف نام اور خفیہ کلید ملتی ہے جسے فون کی تصدیقی ایپ سے جوڑا جاتا ہے۔ دوسرا مرحلہ خود ادارے کی goAML نظام میں رجسٹریشن اور تمام دستاویزات کو ایک ہی PDF فائل میں اپ لوڈ کرنا ہے، اور ہر مرحلہ نگران ادارے کی منظوری کا منتظر رہتا ہے۔ یہ مراحل بظاہر تکنیکی ہیں، مگر ان میں غلطی قانونی نوعیت کی ہوتی ہے: تعمیلی افسر کسے مقرر کیا جائے، کون سا نگران ادارہ چنا جائے، اور تقرری کے خط میں کیا لکھا جائے۔

goAML نظام میں رجسٹریشن ہر اس ادارے پر لازم ہے جو مخصوص غیر مالیاتی کاروبار اور پیشوں میں آتا ہے۔ رجسٹریشن نہ کرنا خلاف ورزی ہے جس کا جرمانہ 50,000 سے 200,000 درہم تک ہے، اور تکرار پر دگنا ہو سکتا ہے۔ پھر رجسٹریشن اختتام نہیں بلکہ آغاز ہے: اسی سے مشتبہ لین دین کی اطلاع دینے کی ذمہ داری شروع ہوتی ہے، جس میں کوتاہی قید تک پہنچ سکتی ہے۔

اس بلاگ میں goAML رجسٹریشن مرحلہ وار بیان کی گئی ہے، ہر مرحلے پر بتایا گیا ہے کہ وہ غلطیاں کہاں ہوتی ہیں جن کا نتیجہ درخواست کا مسترد ہونا یا خلاف ورزی ہے، اور یہ کہ AWADH ALMHEIRI LAW FIRM AND LEGAL CONSULTATIONS آپ کی طرف سے کیا سنبھالتا ہے۔

goAML نظام کیا ہے اور کس نے بنایا؟

goAML ایک الیکٹرانک پلیٹ فارم ہے جسے اقوام متحدہ کے دفتر برائے منشیات و جرائم نے تیار کیا۔ دنیا بھر کے مالیاتی انٹیلیجنس یونٹ اس کے ذریعے مشتبہ لین دین کی رپورٹیں وصول کرتے، ان کا تجزیہ کرتے اور انہیں قانون نافذ کرنے والے اداروں کو بھیجتے ہیں۔ متحدہ عرب امارات خلیج کا پہلا ملک ہے جس نے اسے نافذ کیا، اور یہاں اسے مرکزی بینک میں قائم مالیاتی انٹیلیجنس یونٹ چلاتا ہے۔

اس کے نفاذ کی وجہ یہ ہے کہ انسداد منی لانڈرنگ کا قانون اداروں کو پابند کرتا ہے کہ وہ ہر مشتبہ لین دین کی اطلاع یونٹ کو براہ راست اور بلا تاخیر اس کے الیکٹرانک نظام کے ذریعے دیں، اور goAML ہی وہ ذریعہ ہے۔ جس ادارے نے رجسٹریشن نہیں کی اس کے پاس اطلاع دینے کا کوئی راستہ نہیں، اور وہ کسی بھی لین دین سے پہلے ہی خلاف ورزی کا مرتکب ہے۔

goAML رجسٹریشن کس پر لازم ہے؟

انسداد منی لانڈرنگ قانون کے انتظامی ضابطے کے تحت goAML رجسٹریشن مالیاتی اداروں اور ورچوئل اثاثہ جات کی خدمات فراہم کرنے والوں پر لازم ہے، اور ان کے ساتھ مخصوص غیر مالیاتی کاروبار اور پیشوں پر، جو یہ ہیں:

• جائیداد کے بروکر اور ایجنٹ، جب وہ اپنے گاہکوں کے لیے جائیداد کی خرید یا فروخت کے سودے کریں۔

• قیمتی دھاتوں اور قیمتی پتھروں کے تاجر، ہر اس نقد لین دین پر جو اکیلا یا باہم مربوط ہو اور 55,000 درہم کے برابر یا اس سے زیادہ ہو۔

• وکلا، نوٹری، دیگر آزاد قانونی پیشہ ور اور آزاد محاسب، جب وہ گاہکوں کے لیے مخصوص مالی معاملات انجام دیں، جیسے جائیداد کی خرید و فروخت، رقوم کا انتظام اور کمپنیوں کا قیام۔

• کمپنی اور ٹرسٹ خدمات فراہم کرنے والے، مثلاً جو کمپنی کے قیام میں ایجنٹ بنیں یا کمپنی کو رجسٹرڈ دفتر یا پتہ فراہم کریں۔

• تجارتی گیمنگ چلانے والے، ضابطے میں مقرر حدود کے اندر۔

خطرہ یہ ہے کہ بہت سے ادارے نہیں جانتے کہ قانون ان پر لاگو ہے، کیونکہ اعتبار لائسنس میں درج سرگرمی اور عملاً کیے جانے والے کام کا ہے، کمپنی کے نام کا نہیں۔ اسی لیے دفتر کا کردار رجسٹریشن سے پہلے شروع ہوتا ہے: لائسنس اور سرگرمیوں کا جائزہ لینا اور یہ طے کرنا کہ آپ پابند ہیں یا نہیں، اور کس حیثیت میں۔

goAML رجسٹریشن میں کون سا نگران ادارہ چنا جائے؟

نظام پہلی ہی اسکرین پر نگران ادارہ چننے کو کہتا ہے، اور غلط انتخاب درخواست مسترد ہونے کی عام ترین وجوہات میں سے ہے۔ وزارت اقتصاد و سیاحت ان مخصوص غیر مالیاتی کاروبار اور پیشوں کی نگران ہے جنہیں ملک کے اندر کی لائسنسنگ اتھارٹیز یا تجارتی فری زونز نے لائسنس دیا ہو۔ مالیاتی فری زونز، یعنی دبئی انٹرنیشنل فنانشل سینٹر اور ابوظبی گلوبل مارکیٹ، کے ادارے اپنے اپنے ریگولیٹر کے تابع ہیں۔ وکلا اور قانونی پیشہ ور وزارت انصاف کی نگرانی میں ہیں، اور مالیاتی ادارے اپنے متعلقہ ریگولیٹرز کی۔

نگران ادارے کا تعین قانونی مسئلہ ہے، محض ایک خانہ نہیں۔ جس ادارے کے پاس آپ رجسٹر ہوں گے وہی آپ کا معائنہ کرے گا، وہی جرمانہ عائد کرے گا، اور بعد میں تظلم بھی اسی کے سامنے پیش ہوگا۔

goAML رجسٹریشن کے لیے کون سی دستاویزات درکار ہیں؟

• ادارے کا تجارتی لائسنس۔

• ادارے کی طرف سے تعمیلی افسر کی تقرری کا اختیار نامہ، ادارے کے لیٹر ہیڈ پر یا اس کی مہر کے ساتھ۔

• تعمیلی افسر کی اماراتی شناختی کارڈ یا پاسپورٹ کی نقل۔

• تعمیلی افسر کا ای میل اور امارات میں رجسٹرڈ موبائل نمبر، اور اسی فون پر تصدیقی ایپ۔

دستاویزات ایک ہی PDF فائل میں جمع کی جاتی ہیں جو 5 میگا بائٹ سے زیادہ نہ ہو، کیونکہ نظام صرف ایک منسلکہ قبول کرتا ہے۔ ان میں سب سے نازک تقرری کا خط ہے، اور یہ محض رسمی کارروائی نہیں: انتظامی ضابطہ شرط لگاتا ہے کہ تعمیلی افسر انتظامیہ کی سطح کا ہو، فیصلے میں خود مختار ہو، اور مناسب اہلیت اور تجربہ رکھتا ہو۔ ان شرائط پر پورا نہ اترنے والے شخص کی تقرری الگ خلاف ورزی ہے جس کا جرمانہ 50,000 سے 200,000 درہم ہے۔ دفتر تقرری کا خط تیار کرتا ہے اور افسر کے فرائض اس طرح متعین کرتا ہے کہ ادارہ اور مینیجر دونوں محفوظ رہیں۔

goAML رجسٹریشن مرحلہ وار: پہلا مرحلہ، SACM پورٹل

پہلا مرحلہ ادارے کو goAML میں رجسٹر نہیں کرتا، بلکہ تعمیلی افسر کو محفوظ لاگ اِن شناخت دیتا ہے۔ اس کے پانچ قدم ہیں:

دوسرا مرحلہ: goAML نظام میں ادارے کی رجسٹریشن

goAML رجسٹریشن کی درخواست کیوں مسترد ہوتی ہے؟

• ادارے کا نام یا لائسنس نمبر تجارتی لائسنس سے مطابقت نہیں رکھتا۔

• ایسا نگران ادارہ چن لیا گیا جو اس ادارے کے لیے مجاز نہیں۔

• تقرری کا خط لیٹر ہیڈ یا مہر کے بغیر ہے، یا تعمیلی افسر کا نام واضح نہیں۔

• دستاویزات ایک سے زیادہ فائلوں میں یا مقررہ حجم سے بڑی اپ لوڈ کی گئیں۔

• موبائل نمبر امارات میں رجسٹرڈ نہیں، یا ای میل کی تصدیق نہیں ہوئی۔

• ادارے یا افسر کے خانوں میں کوائف نامکمل ہیں۔

ہر نامنظوری کا مطلب درخواست نئے سرے سے دینا ہے، اور اس دوران ادارہ غیر رجسٹرڈ اور خلاف ورزی کے خطرے میں رہتا ہے۔ اسی لیے دفتر جمع کرانے سے پہلے پوری فائل کا جائزہ لیتا ہے اور ادارے کا نمبر جاری ہونے تک نگران ادارے کے ساتھ درخواست کی پیروی کرتا ہے۔

goAML رجسٹریشن کے بعد کیا؟ ذمہ داریاں اب شروع ہوتی ہیں

رجسٹریشن صرف راستہ کھولتی ہے۔ اس کے بعد ادارے پر لازم ہے کہ مشتبہ لین دین کی رپورٹیں نظام کے ذریعے بلا تاخیر مالیاتی انٹیلیجنس یونٹ کو بھیجے، یونٹ کی ہر اضافی معلومات کی طلب کا جواب دے، اور گاہک کو خبردار نہ کرے کہ اس کے بارے میں اطلاع دی گئی ہے۔ نظام سے وسیع تر ذمہ داریاں بھی باقی رہتی ہیں: منظور شدہ اندرونی پالیسیاں اور طریقہ کار، خطرات کا جائزہ، گاہکوں کی مناسب جانچ، ریکارڈ کی حفاظت اور پابندیوں کی فہرستوں کی چھان بین، اور یہ سب نگران ادارے کے دفتری اور میدانی معائنے کے تابع ہیں۔

معائنہ کار صرف یہ نہیں پوچھتا کہ آپ نے goAML میں رجسٹریشن کی یا نہیں، بلکہ یہ پوچھتا ہے کہ رجسٹریشن کے بعد آپ نے کیا کیا۔ دفتر ادارے کے ساتھ مل کر وہ تعمیلی فائل تیار کرتا ہے جو معائنے کے وقت پیش کی جاتی ہے، اور طے کرتا ہے کہ اطلاع کب دینا لازم ہے اور کب نہیں۔

goAML رجسٹریشن نہ کرنے کے جرمانے اور سزائیں

کابینہ کے فیصلے سے جاری خلاف ورزیوں اور انتظامی جرمانوں کی فہرست کے تحت، جو وزارت انصاف اور وزارت اقتصاد کی نگرانی میں آنے والوں پر لاگو ہے:

• مالیاتی انٹیلیجنس یونٹ کے منظور شدہ الیکٹرانک نظام میں رجسٹریشن نہ کرنا: 50,000 سے 200,000 درہم۔

• مناسب اہلیت اور تجربے والا تعمیلی افسر مقرر نہ کرنا: 50,000 سے 200,000 درہم۔

• مشتبہ لین دین کی رپورٹیں بلا تاخیر جمع نہ کرانا، یا یونٹ کی طلب کا جواب نہ دینا: 100,000 سے 500,000 درہم۔

• گاہک کو اطلاع دیے جانے یا تحقیق کے وجود کے بارے میں بتا دینا: 100,000 سے 500,000 درہم۔

تکرار پر وزارت جرمانہ دگنا کر سکتی ہے۔ خود انسداد منی لانڈرنگ قانون کے تحت نگران ادارہ ایسی انتظامی سزائیں دے سکتا ہے جو تنبیہ سے شروع ہو کر ہر خلاف ورزی پر 10,000 سے 5,000,000 درہم جرمانے، خلاف ورزی کرنے والے کو اس شعبے میں کام سے روکنے، اور انتظامیہ کے اختیارات محدود کرنے تک جاتی ہیں۔

اس سے زیادہ سنگین فوجداری پہلو ہے: جو شخص مشتبہ لین دین کی اطلاع دینے کے فرض کی جان بوجھ کر یا سنگین غفلت سے خلاف ورزی کرے اسے قید اور 100,000 سے 1,000,000 درہم جرمانہ، یا دونوں میں سے ایک سزا ہوتی ہے۔ اور جو گاہک کو اطلاع کے بارے میں خبردار کرے اسے قید اور کم از کم 50,000 درہم جرمانہ، یا دونوں میں سے ایک سزا ہوتی ہے۔ یہاں معاملہ ادارے کی خلاف ورزی سے نکل کر ایک شخص کے خلاف مقدمہ بن جاتا ہے۔

اگر آپ پر انتظامی جرمانہ عائد ہوا ہے تو اس کے خلاف تظلم کی ایک مدت ہے، اور تظلم سے پہلے فیصلے کے خلاف عدالتی چارہ جوئی قبول نہیں ہوتی۔ دفتر مدلل تظلم دستاویزات کے ساتھ تیار کرتا ہے، پھر ضرورت پڑنے پر مجاز عدالت میں چارہ جوئی کرتا ہے۔

وہ مدتیں جو ہاتھ سے نہ جانے دیں

goAML رجسٹریشن سے پہلے عملی مشورے

قانونی حوالہ جات

• وفاقی فرمان قانون نمبر 10 بابت 2025، منی لانڈرنگ کے جرائم، دہشت گردی کی مالی معاونت اور اسلحے کے پھیلاؤ کی مالی معاونت کے انسداد کے بارے میں۔
• کابینہ کا فیصلہ نمبر 134 بابت 2025، وفاقی فرمان قانون نمبر 10 بابت 2025 کے انتظامی ضابطے کے بارے میں۔
• کابینہ کا فیصلہ نمبر 71 بابت 2024، وزارت انصاف اور وزارت اقتصاد کی نگرانی میں آنے والوں پر انسداد منی لانڈرنگ اور انسداد مالی معاونت دہشت گردی کے طریقہ کار کی خلاف ورزی پر عائد ہونے والی خلاف ورزیوں اور انتظامی سزاؤں کے بارے میں۔
• کابینہ کا فیصلہ نمبر 74 بابت 2020، دہشت گردی کی فہرستوں کے نظام اور سلامتی کونسل کی قراردادوں کے نفاذ کے بارے میں۔
• کابینہ کا فیصلہ نمبر 109 بابت 2023، حقیقی مستفید کے طریقہ کار کے بارے میں۔
• وزارت اقتصاد و سیاحت کی جاری کردہ goAML نظام میں رجسٹریشن کی رہنما دستاویز۔

goAML رجسٹریشن کے بارے میں عام سوالات